文件编号：HFMS-HFA-GS-CS-2-2012 发布/修订日期：2012年2月14日

1 目的

为了公司存货盘点的准确性，确保公司各项资产的安全、完整，特制定本程序。 2 适用范围：

本程序适用于哈飞汽车集团本部及分子公司的存货盘点活动。 3 定义：

3.1 存货盘点：原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、外协加工材料、闲置存货等存货的盘点

3.2 存货占有及保管部门：指存货的日常使用和保管部门。 4 职责：

4.1 盘点人员设置：

4.1.1 盘点总负责人：由总会计师担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决；

4.1.2 盘点负责人：由各部门及车间的行政领导担任，负责实际盘点工作的推动及实施； 4.1.3 监盘人：由财务部、审计内控处、管理信息部、制造物流部等相关部门负责现场监盘及抽盘；

4.1.4 盘点人：由车间根据实际状况，指派具体盘点人员，负责点计数量。 4.2 盘点过程中汽车制造厂、销售公司、哈尔滨研究院及各部门职责：

4.2.1 汽车制造厂职责：组织各处室及车间按照盘点要求，安排汽车制造厂盘点事宜； 4.2.2 车间职责：车间主任负责车间盘点的总体筹划工作，负责审核车间的盘点结果，并对盘点过程中发生的异常活动进行协调。